央行联合七部委发布《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》
发布时间：2024年06月20日
2024年4月10日，央行联合国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、生态环境部、金融监管总局和中国证监会，发布《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》。目的是借由金融领域，更好地支持绿色低碳的发展。
为了响应国家关于碳达峰和碳中和的大计划，这个新规定要求金融领域发挥更大作用，支持那些有助于环境保护和低碳发展的项目。这意味着，未来我们的钱会更多地投向绿色环保和低碳发展的活动，帮助我们的国家和地球更加美好。
《意见》设定了两个主要目标：
- 未来5年：建立一个国际领先的金融体系来支持绿色低碳发展
- 金融基础设施、环境信息披露、风险管理、金融产品和市场、政策支持体系以及绿色金融标准体系将不断完善
- 绿色金融区域改革将有序推进
- 国际合作将更加密切
- 各种资源有序地聚集到绿色低碳领域
- 到2035年的目标：各种经济和金融政策将协同高效地推进绿色低碳发展
- 金融支持绿色低碳发展的标准体系和政策支持体系将更加成熟
- 资源配置、风险管理和市场定价功能将得到更好的发挥
- 优化绿色金融标准体系和强化信息披露，建立一套标准和方法，让金融系统更好地支持环保和低碳发展
- 优化绿色金融标准体系：
- 让金融系统逐步开始做碳核算，也就是计算一下金融机构和它们业务产生的碳排放量。为此，需要建立一套完整的方法和数据库，制定一套统一的标准，还要鼓励金融机构和企业利用大数据、金融科技等高科技手段来支持这项工作。
- 制定一套统一的绿色金融标准体系，加速研究和制定转型金融标准，这样就能更好地支持绿色低碳的发展。
- 信息披露，让金融机构和上市公司更透明地公开他们的环境信息，让大家都能了解他们对环境的影响，从而促进绿色发展
- 环境信息披露：让金融机构和融资主体公开环境信息，比如说碳排放量。分步骤、按类型来建立一套覆盖各种金融机构的信息披露制度。
- 上市公司可持续发展信息披露指引：制定一套完善的指引，让上市公司公开为可持续发展所做的努力。
- 碳排放框架：我们还会完善碳排放信息的披露框架，让大家更清楚地了解碳排放情况。
- 提高披露质量：不断提高环境信息披露和评估的质量，促进各部门之间、不同维度的、有价值的绿色数据的交流和对接。
- 推动绿色金融产品和市场发展
- 推进碳排放权交易市场的建设
- 丰富金融产品和交易方式：研究开发更多与碳排放权挂钩的金融产品和交易方式，让碳排放权交易更加多元化。
- 扩大交易主体范围：逐步扩大参与我国碳市场的交易主体范围，让更多的组织和个人参与到碳排放权交易中来。
- 支持绿色发展和低碳转型
- 鼓励金融机构在法律允许、风险可控、商业可持续的前提下，利用绿色金融或转型金融标准，加大对能源、工业、交通、建筑等领域的绿色发展和低碳转型的信贷支持力度。
- 加强资本市场对绿色低碳发展的支持
- 支持绿色融资：鼓励符合条件的企业在国内外上市融资或再融资，用募集的资金投资于绿色低碳项目的建设和运营。
- 发展绿色金融产品：大力支持发行绿色债券、绿色资产支持证券、碳中和债券和可持续发展挂钩债券。同时，支持符合条件的基础设施项目，如清洁能源项目，发行不动产投资信托基金（REITs）产品。
- 支持地方政府绿色债券：鼓励地方政府将符合条件的生态环保等领域的建设项目纳入地方政府债券支持范围。
- 完善绿色投融资模式：加强对生态环境导向的开发模式（EOD）的金融支持，完善相关投融资模式。研究推进绿色资产管理产品的发展，在依法合规、风险可控的前提下进行。
- 规范绿色金融业务：规范开展绿色债券、绿色股权投融资业务，鼓励境外机构发行绿色熊猫债，投资境内绿色债券。
- 发展绿色投资产品：支持证券基金及相关投资行业开发绿色投资产品，更好地履行环境、社会和治理责任。
- 加强科技支持：加大金融支持绿色低碳重大科技攻关和推广应用的力度，强化基础研究和前沿技术布局，加快先进适用技术的研发和推广。
- 重点发展绿色保险和服务
- 完善保险体系：我们要完善气候变化相关重大风险的保险保障体系，确保在面对气候变化带来的各种风险时，有足够的保险支持。
- 发展绿色保险产品：我们将把绿色保险产品和服务作为下一步发展的重点，通过提供更多绿色保险产品，促进绿色金融的进一步发展。
- 壮大绿色金融市场参与主体
- 吸引更多的机构和个人参与到绿色金融活动中来，包括绿色投资、绿色融资、绿色保险等领域，增强绿色金融市场的活力和影响力。
- 加强政策协调和制度保障
- 推动完善法律法规
- 推动绿色金融领域的立法，利用法治来保障绿色金融的发展，确保预期稳定，促进长远利益。
- 金融机构绿色金融考核评价机制
- 完善考核评价机制：完善金融机构绿色金融考核评价机制，加大对金融机构在绿色金融业务及能力方面的评价考核力度。
- 持续政策评估：不定期开展政策跟踪评估，持续优化绿色金融评价机制，完善和加强金融支持绿色低碳发展的信息通报机制。
- 引导资源绿色化配置：鼓励金融机构通过调整内部资金转移定价和经济资本占用等方式，引导金融资源向绿色方向配置，优化金融机构资产结构。
- 支持绿色转型：支持高排放行业和项目的绿色低碳转型，充分发挥国家绿色发展基金的示范引领作用，鼓励成立碳达峰碳中和转型基金。
- 促进清洁能源发展：引导金融机构支持清洁运输、清洁取暖和重点行业的超低排放改造，大力支持清洁能源的研发、投资、推广运用，促进煤炭清洁高效利用，鼓励金融资源向环保绩效等级高的企业倾斜。
- 丰富相关货币政策工具，用好碳减排支持工具
- 提供低成本资金：向符合条件的金融机构提供低成本资金，支持这些机构向有显著碳减排效益的重点项目提供优惠利率融资。同时，将推动中央银行资产配置绿色化，逐步将可持续性纳入外汇储备的长期经营管理目标，并继续投资绿色债券。
- 数字化和智能化升级
- 促进高排放行业和项目的转型：我们要将高排放行业和项目的碳减排信息与项目信贷评价、信用体系建设挂钩，推进这些行业和项目的绿色低碳转型，以及数字化和智能化升级。
- 深化绿色金融区域改革，稳步有序探索具有区域特色的绿色金融发展和改革路径。
- 在国家区域重大战略中，将进一步支持绿色发展，促进区域内绿色金融的深化和创新。
- 强化气候变化相关的审慎管理和风险防范
- 健全审慎管理：逐步将气候变化相关风险纳入宏观审慎政策框架，引导金融机构支持绿色低碳发展，并推动金融机构定期向金融管理部门报送高碳资产规模、占比和风险敞口等信息。同时，适时披露中国金融体系气候变化相关风险压力测试结果，以及研究完善风险监管指标和评估方法。
- 增强金融机构应对风险的能力：推动金融机构将气候变化相关风险纳入风险控制体系和公司治理框架。鼓励金融机构运用气候风险压力测试、情景分析等工具和方法，开展气候风险评估，并配套完善内部控制制度、政策工具和管理流程，有效应对转型风险。
- 加强行为监管和功能监管：对绿色金融进行更严格的行为监管和功能监管，提高风险早识别、早预警、早处置的能力。
- 推动保险机构建立风险评估模型：推动保险机构建立气候变化相关风险评估预测模型，利用大数据等技术手段开展气候灾害风险分析。